公司領導：
根據公司的20xx年度內審工作計劃和公司經營管理的需要，我部計劃近期對xx公司開展20xx年度內部審計工作，主要針對20xx年度的財務會計報表、及相關的內部管理制度進行審計和評價，通過對公司財務管理和項目管理的全面檢查，促進企業進一步加強和提高財務管理和經營管理水平，從而達到“一審、二幫、三促進”的目標。
一、審計採用的方法：綜合運用分析性複核、審閲法、實地查驗、穿行測試和比較分析等審計技術方法。
二、具體計劃如下：
1、瞭解xx公司的基本情況，企業發展史、產業性質、主營業務、投資規模、相關税種、行業規定等。
2、瞭解公司的股權結構。
3、評定企業的內部控制制度是否健全，是否科學有效。
4、評定會計制度是否建立健全；是否符合企業核算要求；會計核算是否規範；是否有因會計處理錯誤導致管理失職現象；測量税務風險；發票、收據的使用、管理是否合法、合規；存貨管理是否安全、進出貨品的'流程是否科學無漏洞；業務往來單位（含關聯企業）的核算是否清晰、合理；固定資產、低值易耗、物料用品的管理是否規範；債權債務等往來科目的使用是否謹慎並及時處理；成本及費用核算是否合理等。
5、檢查工資總額是否在核定的範圍內列支。
6、瞭解大項目投資及工程建設項目的基本情況；是否執行招投標制度；項目預算的審核情況；工程實施過程的瞭解；合同的簽訂是否嚴謹；審批權限瞭解；工程決算是否嚴格把關等。
7、檢查總公司下達的20xx年度經營目標、經濟指標的實際執行情況，比較近三年經濟指標，如果變化較大，分析原因。
三、需要xx公司提供的資料如下：
1、公司章程。
2、20xx年度工作總結、生產經營計劃和經濟指標完成情況。
3、20xx-20xx年度審計報告、20xx年財務報表、賬簿、憑證等會計資料。
4、公司機構設置、各項業務操作流程、各項生產規章制度、財務制度、各項內控制度、各個部門和崗位職責。
5、20xx年經營目標及總部下達的各項考核指標、工資總額預算管理、領導人員職務消費預算等文件以及實際執行情況彙報文件。
6、20xx年生產經營計劃及重大經營、財務事項決策會議紀錄。
7、20xx年內簽訂的有關協議、合同，特別是大項目投資及工程建設項目的合同、相關會議紀錄、預、決算報告等。
8、財產物資盤點表，債權、債務明細表。
9、企業營業執照副本、組織機構代碼證、資質證、各類產權證（含房產、車輛）等證件複印件。
10、享受的税收優惠文件。
文萃咖
