任何 經濟 的 發展 ，都以一定的投入為必要條件，如果沒有投入，就不會有相應的產出。儲蓄作為經濟的一種表現形式也不例外，它既需要必要的成本投入，更有超出儲蓄本身的產出，如何正確理解和 科學 控制儲蓄成本，以最少或相同的投入取得不僅最多的而且是多層次、全方位、綜合性的經濟效益，並且有積極的擴展效果與延伸效應，是儲蓄工作實踐中的重要課題。
一、儲蓄成本的構成
儲蓄工作的投入包括人力、物力、財力，它們有機組合構成儲蓄成本，在實踐中，儲蓄成本主要由以下幾方面組成： 1?儲蓄利息成本。它是指儲蓄部門在一定時期內支付給儲户的利息費用，包括各儲種的利息支出，儲蓄事業的發展使儲蓄利息支出向多幣種，多形式方向發展，儲蓄利息成本是儲蓄成本中的重要組成部分，無論在份額上還是在比例上均較大。 2?儲蓄網點成本。儲蓄工作的`完成依靠眾多網點來實現，儲蓄網點的購買、租借、裝修、維護支出一般數額較大，但相對具有穩定性，一經投入可維持多年。 3?儲蓄業務成本。它是儲蓄成本中經常發生的基礎性成本，它包括儲蓄業務用憑證、報表、賬簿、印鑑、文具、機具、運輸工具等支出。由於高 科技 手段在儲蓄領域的運用，儲蓄用 網絡 、 計算 機設備、通訊設備、POS機、ATM機等支出，包括租用、購置、開發維護等各個方面在儲蓄成本中佔較大比例，而且隨着儲蓄業務 電子 化、自動化、網絡化的不斷髮展，這部分成本漸呈上升趨勢。 4?儲蓄管理成本。它在儲蓄成本中較為常見，一般包括儲蓄計劃、調研、預測、宣傳、應攤租金、獎勵資金、安全保衞支出、人員培訓費、水電費、報刊費、通訊費等。其中宣傳費和調研費隨着業務發展將在總量上有較明顯的增長。 5?儲蓄人員工資、福利成本。它是儲蓄成本中的必然支出，一般包括工資、獎金、福利、補貼等等。 6?儲蓄風險損失成本，它是儲蓄經營中的風險成本，也是異常性的儲蓄成本，一般包括決策失誤，管理不善，差錯事故、盜竊搶劫、高科技犯罪等其它意外事件引發的損失，這部分損失具有不可預見性，隨着高科技手段在儲蓄業務中的不斷運用，一旦發生惡性高科技犯罪，銀行的損失將不可估量。儲蓄成本還有與儲蓄投入有關的一切人力、物力、財務支出。
二、儲蓄成本形成因素
儲蓄成本的大小、成因、變化特點受眾多因素 影響 和制約，一般説來主要有以下六個方面：
1儲蓄規模。在一定利率條件下，儲蓄規模越大，儲蓄成本總量支出就越多，否則反之，它主要表現在儲蓄規模越大，儲蓄利息成本，相關的儲蓄網點，儲蓄業務、儲蓄管理成本，必然相應增多。
2儲蓄種類結構。它主要影響儲蓄利息成本的檔次和構成。一般來説，儲蓄本幣、外幣包括定期、活期諸多儲種，它們之間因種類、檔次不同，其利率和支付額不同。在儲蓄規模一致條件下，檔次和利率越低，利息支出越少，反之則多，既保證存款穩定，儲蓄負債能長期有效地轉變為信貸或其它資產，又保持儲蓄負債成本較小，合理干預儲蓄存款結構，是提高科學化管理水平的重要 問題 。
3儲蓄業務規模，它是影響儲蓄成本大小的又一基礎性因素，一般説來，儲蓄網點越多，分佈越散，儲蓄業務量越大，儲蓄服務品種越多，其成本也就相對增大，否則反之。
4儲蓄技術設施水平。儲蓄業務用憑證、報表、賬簿、文具等支出相對穩定，成本總量相對較小，由於儲蓄業務不可逆轉地向自動化、電子化、網絡化方向發展，購置和開發、使用、維護這些高技術設備的成本是相當高的，間接來講，儲蓄技術設施水平上去了，服務的質和量都將有所增強，又促進了儲蓄的整體效益。
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