根據財政局文件【 】號文件要求,為進一步加強事業單位財務管理工作,規範事業單位管理行為,提高財務管理質量,學校成立了自查領導小組,由總務主任牽頭對2011年度財務收支情況、資產帳目進行了認真地自查,對自查情況報告如下:
一、財會隊伍情況
我校設立專職會計1人,配備出納1人,都具有一定的專業能力,嚴格按照有關財務規範程序報帳,經費使用合理,報表準確、及時,數據真實。
二、財務制度的建設
我校財務管理制度健全,制定了健全的《固定資產管理制度》 《有現金管理制度》、《財務管理制度》、《保管制度》、《出納制度》、《會計制度》等。並做到制度上牆。
三、收支情況
學校收入除財政撥款外,還有幼兒教育培養費收入,對該事業收入嚴格執行“收支兩條線”管理,杜絕了“小金庫”及“帳外帳”的現象。學校各項開支均實際發生數列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證,票據合理,均要經辦人簽字,註明用途。實行每月會審會籤制。報銷憑證附件合規、合法、完備。
四、存在的問題
1、在會計基礎方面會計無證上崗,未規定完成2011年度財務人員繼續教育的學習。
2、在會計核算裏,少數科目運用不當。
3、沒有建立會計檔案借閲制度。
4、啟用帳薄填寫不完整。
五、整改意見
對無證上崗人員督促學習,爭取取得會計證,持證上崗。對未完成會計繼續學習的,要求在20xx年度加強補習學習。修正用法不當的`會計科目。建立會計檔案借閲制度。將帳薄啟用表填寫規範。
本次自查工作學校領導高度重視。通過自查認為本單位自查得分為93分。通過自查工作的開展,進一步加強了對會計基礎工作重要性的認識,對今後規範強化基礎管理、強化監督、紮紮實實地搞好學校財務管理工作是非常必要的。