中國農業銀行縣支行：
受中國農業銀行廣市分行的委託，駐廣元審計辦事處於2009年11月1至11日，對你行副行長＊＊＊同志任職期間2003年11月至2009年9月的責任履行情況進行了現場審計。現將有關情況報告如下：
審計範圍
一、抽查機構
本次審計嚴格按照《中國農業銀行行長責任稽核操作規程》進行。審計小組抽查了支行資金財務部、信貸管理部、客户經理部、人事監保部、資產風險經營部等業務部門，並依據該行所轄經營機構的具體狀況抽查了支行營業部、＊＊＊分理處、＊＊＊、＊＊＊營業所四個營業機構。
二、業務範圍
審計時限為2003年11月至2009年9月，本次重點審計了2004年1月至2009年9月，該行在貫徹執行各項規章制度和完成上級行下達的各項經營指標方面的情況，並按照審計內容和要求，採取召開支行機關中層幹部和部分職工代表會議、發出審計問卷調查、進行部分員工座談、開展現場審計等方式，對有關賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執行授權等情況進行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況
一、個人簡歷
＊＊＊，男,1969年3月出生，大學文化，中共黨員,經濟師,1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在＊＊＊＊＊營業所、＊＊＊支行工作；1992年12月至1999年5月在＊＊＊＊＊＊工作；1999年5月至2000年10月在＊＊＊＊工作；2000年11月至2003年10月任＊＊＊；2003年11月至今任＊＊＊。
二、人員機構情況
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客户經理部、人事監保部、資產風險經營部等業務經營管理部門。
截止2009年9月末，全行現有對外營業網點10個；現有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人；中層以上幹部27人。
三、主要經營業績
一樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發展。2003年11月＊＊＊農行各項存款餘額為53433 萬元，其中儲蓄餘額45849萬元，截至2009年9 月末，全行各項存款餘額已達85069萬元，其中儲蓄存款餘額達77729 萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%；增加 31880萬元，增長69.53 %。實現了籌資工作跨越式大發展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。
二求真務實，狠抓風險資產經營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元；盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產57萬元，執行未結案件18件，金額523 萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產經營指標，有效的提高了全行的信貸資產質量。2003年度＊＊＊支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
(三)大力開展中間業務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發揮中間業務的增收作用。努力拓展全行的'業務增收來源。加大中間業務的宣傳力度，提高客户對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環境。幾年來，全行累計髮卡134914張，卡存款餘額15035萬元，新增髮卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現中間業務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施
(一)找準工
作切入點，全力宣傳和營銷農行金融產品。一是狠抓形象工程，採取“定期宣傳與常年宣傳，門櫃陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客户聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業網點等方式，大力提升農業銀行品牌。二是充分利用農行形式多樣的金融產品，以滿足不同客户的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網上銀行等新業務產品，極大地滿足了客户需求。三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業網點，紛紛走出櫃枱，抓住時節，深入鄉村、集鎮、車站碼頭等地方，去營銷我們的產品，極大方便了客户。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產質量。
一是落實責任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責任制，即：領導“1+n”清收責任制，科室、所部分清收責任制，清收任務到人責任制，做到了中層幹部人人有任務，個個有實效。二是依法維權，打擊制止逃、廢銀行債務。加大了法人客户的清收力度，在獲悉＊＊＊縣種子公司、高觀鄉農技站、植物油廠等企業逃廢我行債務時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產585 餘萬元，收回貸款203萬元，保全資產170餘萬元，三是加大處置資產力度，千方百計盤活不良貸款，活化農行信貸資產。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依託銀行品牌效應，加強代理保險業務管理和發展。一是提高認識，增強全行對發展代理保險業務的重要性認識。二是緊緊依託信貸資源，切實搞好信貸客户保險代理工作。三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現保費收入501萬元，手續費收入 25 萬元。
(四)強化信貸管理，防範業務風險。為了有效的促進業務發展，切實防範信貸風險。一是進一步明確信貸新規則的相關規定，規範了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進一步強化貸後管理，明確環節和要點。四是確保在上級行業務檢查中不出問題。採取“二個集中”，“四個統一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，並得到市分行好評。五是加強對信貸業務的督促檢查，及時發現問題，糾正問題。在幾年的自律監管檢查中，發出整改通知書21份，並罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發展。先後收回各項貸款3100餘萬元,潛在風險貸款 1600餘萬元，收回利息 300餘萬元。(五)加強後勤管理，切實搞好後勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認真履行職責，切實做好後勤保障工作。一是加強了文祕信息調研工作，公文的質量有了大幅度提高，在金融科研方面取得良好的效果；二是財務費用管理方面出台一系列管理，節約各項費用支出 30餘萬元，達到了增收節支的目的；三是規範車輛使用管理，嚴格執行“派車單”制度，使車輛使用有序；四是建立了大宗物品集中採購制度，減少了不必要浪費；五是改變文印方式，降低了成本，提高了質量。
審計結果
一、主要問題
1.未嚴格落實支行審查、審批要求 2筆，金額170萬元。分
別是：2003年12月28日, ＊＊＊營業所向＊＊＊中學校發放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬户基本賬户、收費權質押專用賬户和償債資金專户；2009年4月4日＊＊＊營業所向楊玉軍發放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客户應按月還款，但營業所與客户制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規範9筆，金額56.65萬元。一是＊＊＊營業所2004年12月14日，向那天俊發放生產經營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未註明以兩套房屋土地做抵押登記。二是辦公寫作網營業所2004年6月10日，向袁國超發放最高額生產經營貸款1筆，金額6萬元；2004年5月29日，向高小軍發放最高額生產經營貸款1筆，金額6.65萬元；2004年6月15日，向李庭祿發放最高額生產經營貸款1筆，金額5萬元；。2004年6月11日，向張繼雄發放最高額生產經營貸款1筆，金額5萬元；2004年8月30日，向鄧六生髮放最高額生產經營貸款1筆，金額5萬元；2004年6月20日，向高新文發放最高額生產經營貸款1筆，金額6萬元；2009年6月16日，向王玉雄發放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質為劃撥；2009年6月16日，向高勇生髮放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規範4筆，金額17萬元。分別是：2009年6月16日,＊＊＊營業所向王玉雄發放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生髮放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負責人印章；2009年6月20日＊＊＊營業所向扈春華髮放生產經營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內容填寫不完整；2009年4月4日＊＊＊營業所向帖東閣發放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。分別是：2009年4月5日, ＊＊＊營業所向徐光友發放住房裝修貸款4.5萬元， 2009年4月4日, ＊＊＊營業所向帖東閣發放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、户籍證明，無擔保人個人情況證明；2009年6月16日, ＊＊＊營業所向李碧海發放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權人未蓋章；2009年4月4日，＊＊＊營業所向楊玉軍發放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委託書未加蓋支行印章； 2009年6月16日，＊＊＊營業所向王玉雄發放住房裝修貸款金額2萬元；2009年6月16日，＊＊＊營業所向高勇生髮放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價；2004年12月14日，＊＊＊營業所向那天俊發放生產經營貸款15萬元。抵押擔保人張啟良和房屋所有權人張啟良無有權證明機關證明為同一人;2009年4月14日，＊＊＊營業所向何菊芳發放個人生產經營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬户為借款人配偶黃海泉，劃款扣款賬户為黃海泉簽字，無借款人簽字。
5.貸後管理不規範7户，金額13738萬元。分別是：2003年12月28日, ＊＊＊營業所向＊＊＊白龍中學校發放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現餘額167萬元。3季度貸後管理報告無管户經理簽字；2004年營業部向＊＊＊縣醫藥有限公司發放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸後檢查報告；2002年向＊＊＊土地開發有限責任公司發放貸款1.2億,現餘額10640萬元。2004年10月、11月、12月無貸後定期檢查表。＊＊＊縣交通局貸款375萬元無2009年3季度定期檢查表；2004年向＊＊＊縣人民醫院發放借新還舊貸款115萬元，期限1年。＊＊＊縣電力有限責任公司貸款2筆，餘額1818萬元； 2001－2002年，分3筆共向＊＊＊縣星王巾被有限責任公司發放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7户貸後管理均未按期進行信用等級測評
6.未按規定對不良貸款及時進行催收。支行資產經營部未按規定對＊＊＊星王巾被 有限責任公司、王大國、陶偉、何波海的不良貸款及時發出催收通知進行催收。
三、成因及責任認定
產生上述問題的原因是多方面的，既有主觀原因，又有客觀原因。現根據問題存在的不同情況，經審計工作組的審計、調查和分析後認為：其客觀原因主要是：經辦人員的在業務水平不高，對各項規章制度的學習不夠造成的。主觀原因是：各業務部門的自律監管處罰不到位，工作的責任心不強形成的，＊＊＊同志應負一定的領導責任。
四、總體評價
本次審計共發出審計調查問卷16份，收回16份。其中認為＊＊＊同志履行副行長職責為優秀的14人，稱職的2人。通過調查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：＊＊＊支行副行長＊＊＊同志在任職期間組織制定了《中國農業銀行＊＊＊支行費用管理實施細則》《、辦公寫作網支行不良貸款控制辦法》、《cms系統維護管理辦法》、《貸後管理責任制》、《資產部績效考核辦法》等內部管理制度和辦法，對業務經營、防範風險發揮了一定的積極作用；員工關心的熱點是資產質量差、員工收入低、不良貸款佔比高的問題等；職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業務能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現場審計的情況，審計組總體評價是：＊＊＊同志任現職以來，在市分行黨委的領導下，團結黨委一班人，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及江澤民同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學體系和“ 三個代表”重要思想內涵，並將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，紮實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防範風險為前提，以提高效益為最終目標，竭力開展了一系列工作，促進了業務發展，為＊＊＊農行形象的打造，為農行業務發展和經營效益的提升做出了一定的貢獻。但由於歷史原因，資產質量尚待進一步提高，待消化的包袱還很沉重。但＊＊＊同志為＊＊＊農行的發展還是作了大量艱苦細緻的工作，履行副行長職責是稱職的。
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