年度財務分析報告

 年度財務分析報告
    各位領導，各位代表，同志們：

    我受學校委託，向五屆二次教代會作xx年度財務工作報告，請予審議。

    第一部分  財務收支情況

    一、收入預算執行情況

    xx年，我校預算收入1.57億元，實際收入2.72億元，完成年度預算的172.52%。其中：財政撥款1.1億元、上級補助收入278萬元、事業收入1.25億元、其他收入3368萬元。收入總量較上年增加7957萬元，增幅41.43%。

    收入增長的主要原因：一是財政撥款增幅較大。撥款總量達1.1億元，比上年增加5252萬元，增長90.40%。包括：（1）基建經費撥款3639.56萬元，包括學校新建圖書館專項補助400萬元和二附院財政專項補助本年形成支出3239.56萬元；（2）國家獎學金、助學金撥款396.60萬元；（3）xx年省部共建專項經費1100萬元指標結轉本年度。二是事業收入增加1753萬元，其中：教育事業收入比上年增加325萬元，達1.01億元；科研事業收入2347萬元，比上年增加1428萬元，增長155.47%。三是上級補助收入增加278萬元，主要是職工增資款。

    二、經費支出執行情況

    xx年，我校預算支出1.73億元，實際支出3.23億元，完成年度預算的186.71%。支出總量較上年增加1.4億元，增幅77.13%。支出結構為:人員經費支出8788萬元、公用經費支出2.35億元。

    （一）人員經費支出情況

    xx年度，我校人員經費支出8788萬元，較上年增加1967萬元，增長28.84％。支出明細為：

    1、工資福利支出4844萬元，較上年增加1025萬元，增長26.85％。支出項目包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費和其他工資福利支出。支出增加主要原因是xx年兑現在職人員工改工資，基本工資和津補貼支出累計增加786萬元。另外，本年度學校為合同聘用人員購買醫療、養老和失業保險，增加社保支出45萬元。

    2、對個人和家庭的補助支出3419萬元，比上年增加942萬元，增長31.39%。支出項目包括離退休人員費用、撫卹金、生活補助、醫療費、助學金、住房公積金、提租補貼等。支出增加主要原因：一是兑現離退休人員工改工資和離休幹部陽光津貼，離退休人員支出增加114萬元；二是發放國家獎學金、助學金和經濟困難學生生活補貼397萬元；三是因工改調資後增加了住房公積金的繳費基數，增加支出83萬元；四是醫療費用支出繼續上升；五是因學費收入增加，提取的學生獎學金和困難補助總額相應增加。

    xx年，學校發放住房補貼596萬元，包括住房公積金458.66萬元、提租補貼132.34萬元。

    本年度，我校醫療經費支出592萬元，比上年增加90萬元，其中：公費醫療支出259萬元，醫療補助支出124萬元，上解社保部門醫療保險支出209萬元。當年醫療經費撥款288.90萬元，醫療費用超支303萬元，均由學校預算外資金支付，體現了學校對教職工和離退休人員的高度關心，為全校職工的健康提供了資金保障。

    xx年，我校在職職工年平均收入為41946元，比上年增加3633元。離休幹部年平均收入為56568元，比上年增加15978元，主要是實行陽光津貼，每人每月增加收入1000元；退休職工年平均收入34786元，比上年增加3435元。職工收入穩步上升，充分體現了學校積極落實國家政策，保證教職工和離退休人員政策性經費的及時兑現和發放。

    （二）公用經費支出情況

    xx年，我校公用經費總支出2.35億元，比上年增加1.21億元，增長105.98％。支出明細為：

    1、商品和服務支出4600萬元，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業管理費、交通費、差旅費、維修（維護）費、培訓費、招待費、專用材料、勞務費、工會經費、福利費等項目支出。其中：水電費798.73萬元（包括校本部642.28萬元和南校區156.45萬元），較上年減少32.57萬元，降幅3.9％，但支出總量仍較大。勞務費262.14萬元，比上年減少25.5萬元，支出水平持續下降。交通費144.52萬元，差旅費249.17萬元，維修（維護）費587.61萬元，培訓費101.53萬元，招待費118.47萬元，實驗專用材料542.30萬元，工會經費44.10萬元，福利費385.77萬元。

    2、其他資本性支出1.88億元，主要包括：房屋建築物購建1.35億元，其中：和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬元，校本部研究生公寓樓、圖書館等項目投入3285萬元，南校區學生宿舍、教學樓、實驗樓等項目投入3855萬元，二附院醫療綜合樓基建投入3240萬元。專用設備購置3057萬元，主要是招生規模擴大後,為進一步改善實驗和教學條件，學校增加經費投入，建成70萬元的大學生外語自主學習中心，完成130萬元校園二級子網的升級和改造等建設任務；同時中央與地方共建專項資金1100萬元的投入，改善了學校基礎實驗室的裝備條件。基礎設施建設1167.39萬元，主要用於實驗室和基礎設施的修繕與改造。該文章由(第一§範┆文網)整理，版權歸原作者、原出處所有.

    xx年度，全校實現收入2.72億元，發生支出3.23億元，年度超支5136萬元，均為基本建設形成的負債。截至xx年底，學校各類貸款餘額為2.54億元。

    第二部分  xx年主要財務工作

    xx年，在校黨委、行政的正確領導下，財務管理工作以科學發展觀為統領，貫徹落實學校“十一五”發展規劃，服務於“教學研究型大學”的辦學定位要求，多方籌集辦學資金，全面改善辦學條件，努力提高辦學效益，積極推進和諧校園建設。

    一、完善財務運行機制，不斷適應財務管理工作新形勢。

    一是加強會計基礎工作，努力提高會計工作質量。重點是加強往來款項的清理工作。二是加強專項經費管理，發揮校級財務的監督作用。財務處會同教務、審計部門對教學單位xx年度教學經費使用情況進行專項檢查，確保教學運行經費的有效使用，提高辦學效益。同時，啟動了財政撥款5萬元以上的科研課題項目經費的財務收支檢查工作，強化科研經費監督。

    二、健全財務管理制度，保證財務工作健康有序運行

    為加強往來款項管理，學校專門制定了《往來款項管理辦法》，規範往來款項的使用、清理、結算等行為，提高資金使用效益。還制定了《xx大學貫徹教育部、財政部關於“十一五”期間進一步加強高等學校財務管理工作的若干意見的實施意見》，完善財務管理制度和監督體系，促進財務管理的民主化、制度化和科學化，確保學校各項事業持續健康發展。

    三、加強財務預算管理，增強依法理財意識。

    年度預算安排圍繞學校中心工作，堅持全面完整、科學規範、保證重點、績效預算、適度負債的原則，按照部門預算的要求，認真編制預算方案，重點向教學科研傾斜，為提高教學質量、加強學科學位點建設、實施人才強校戰略、改善校園環境提供財務保障。加強預算執行，對支出實行分類管理，支出安排上做到有預算安排、有支出標準、有制度依據，維護預算的嚴肅性和權威性；堅持勤儉節約、從緊必需的原則，嚴格控制消費支出。對部門發放給個人的福利費、勞務費進行嚴格審批；加強會議費、招待費、差旅費、辦公費等支出管理，切實強化成本意識，努力降低管理成本，提高資金使用效益。

    四、多渠道籌集辦學資金，為學校事業發展提供財務保障

    一是積極爭取財政專項資金。全年共爭取上級財政專項撥款5310萬元，為我校“做大做強”提供了必要的財政支持。包括：財政部中央與地方共建特色優勢學科實驗室專項資金500萬元、教育部共建實驗室專項資助760萬元、省發改委新圖書館建設經費300萬元、省政府二附院醫療綜合樓財政專項投入3750萬元。二是積極爭取科研經費，全校獲准立項的科研項目經費達2500多萬元，創學校科研項目經費投入新高。各類自然基金、“863”、“973”和國家“十一五”支撐計劃項目撥款共計1623萬元，充分體現了我校在承擔國家高層次科技項目的能力不斷增強。三是利用銀行貸款6500萬元，保證研究生公寓樓、新圖書館和南校區四期工程等項目的建設資金需求。

    為降低籌資風險，學校去年成功申請建行1億元10年期的項目貸款，以逐步置換現有1年期的流動資金貸款，貸款結構得到優化，實現了流動資金貸款為主向項目貸款為主的結構性轉變，減輕了償債壓力。同時，強化與銀行的聯繫，在國家銀根緊縮的環境下，實現了部分貸款在國家基準利率基礎上的下浮，為學校節約了經費。

    五、完善困難學生資助體系，幫助家庭貧困學生完成學業

    全面貫徹國家助學貸款新政策、新機制，按時繳納風險補償金，與校國家助學貸款辦公室和經辦銀行積極配合，認真做好國家助學貸款的各項工作，加快貸款發放進度。xx年，銀行為我校1343名同學發放國家助學貸款856萬元。本年度，學校還發放2885人獎學金283萬元，資助家庭貧困學生2460人共332萬元，幫助家庭困難學生度過經濟難關。

    六、嚴格執行政府採購制度，全面推行政府採購工作

    xx年，我校進一步加大政府採購項目執行力度，全年完成政府採購項目總額達1154萬元，節約經費約83萬元。由於政府採購執行情況好，省教育廳一次性獎勵我校10萬元。自行採購方面，財務處配合總務、設備、審計等部門，依法參與招投標活動。

    七、關注民生工程，提高教職工的福利待遇

    近年來，為加快發展，學校基本建設投入較大，但涉及職工福利等民生問題，學校總是全力保障。xx年，學校在以下方面積極關注民生問題：一是在財政撥款未到位情況下，提前兑現xx年工改工資；二是認真落實國家政策，按照每人每月1000元的標準兑現離休幹部陽光津貼；三是進一步提高教職工的年終津貼發放水平，在職人員平均水平較上年增加910元，退休人員平均水平較上年增加766元；四是及時調整工改後醫療保險和住房公積金的繳費基數；五是提高住房提租補貼，從xx年7月1日起按工改後的工資標準3%的比例增加房補，該項目已於本月兑現。六是為全校職工的身體健康提供資金保障，全年醫療經費支出592萬元，比上年增加90萬元。七是保障幼兒園和附屬小學正常運轉，解決職工子弟學前教育和小學教育。

    八、認真開展資產清查和核實工作，加強往來款項的管理

    為貫徹落實財政部《關於開展全國行政事業單位資產清查工作的通知》精神，自xx年3月份開始，歷時近半年時間，對學校的基本情況、財務情況及資產情況進行了一次全面清查。為保證資產清查工作順利進行，學校專門成立了資產清查工作領導小組，下設6個清查工作組，具體負責組織實施全校資產清查工作。在全校各部門的支持和配合下，各工作組按照資產清查的規定和要求，認真開展清查工作，克服各種困難，按時完成資產清查工作。進入資產核實工作階段以後，又制定了《資產核實工作方案》，並結合學校相關工作需要，成立了資產核實工作領導組和3個工作組，負責報廢設備、已交付未決算基建工程和往來款項專項清理工作。截至到年底，清理已交付未決算基建項目12項近1.9億元，清理暫付款2000萬元。通過資產清查工作，摸清了家底，促進了資產管理工作，進一步推動了資產的優化配置和有效利用。